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審計委員會運作情形

審計委員會之組成、職責及運作情形

一、本公司審計委員會由全體獨立董事組成，旨在協助董事會提高公司治理績效，其職權包括：

  1. 訂定或修正內部控制制度、取得或處分資產、從事衍生性商品交易之重大財務業務行為之處理程序、及內部控制制度有效性之考核。
  2. 涉及董事自身利害關係之事項。
  3. 重大之資產或衍生性商品交易。
  4. 依法或依本公司相關辦法規定應經董事會決議之利害關係人或交易觀察對象交易案件。
  5. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
  6. 簽證會計師之委任、解任或報酬，財務、會計或內部稽核主管之任免。
  7. 年度財務報告及半年度財務報告。
  8. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

審計委員會每季召開定期會議，於其職權範圍內，得要求相關部門經理人員、內部稽核人員、會計師、法律顧問或其他人員列席並提供相關必要資訊。

公司第一屆審計委員會由黃瑞芬獨立董事擔任召集人。

二、第一屆審計委員會成員（任期111.06.16 – 114.06.15）

職稱 姓名 主要學歷 主要經歷
獨立董事
（審計委員會召集人）		 黃瑞芬 政治大學附設行政專科 彰化銀行高級專員
彰化銀行組長
彰化銀行襄理
獨立董事
（審計委員會成員）		 吳甲寅 政治大學法律系 洽維興業(股)公司董事
詠唐建設(股)公司監察人
吳甲寅地政士事務所負責人
獨立董事
（審計委員會成員）		 王登啓 沙鹿高工紡織科 新冠美服裝行負責人
啟豐企業社負責人
新冠美店負責人

三、審計委員會運作情形資訊(統計期間：112/01/01-112/12/31)

1.最近年度(112年)審計委員會開會6(A)次，獨立董事出席如下:

職稱 姓名 實際出(列)
席次數(B)		 委託出 席
次數		 實際出(列)席率
(%)【B/A】		 備註
獨立董事
(審計委員會召集人)		 黃瑞芬

6

0

100%

 
獨立董事
(審計委員會成員)		 吳甲寅 6 0 100%

 
獨立董事
(審計委員會成員)		 王登啓 6 0 100%

 

2.本公司審計委員會審議之事項主要如下：

開會日期 議案內容 審議結果 公司對審計委員會
意見之處理
第四次審計委員會
112年01月16日
  1. 審查本公司之子公司皇泰醫材股份有限公司停業。
  2. 審查修訂本公司「內部稽核實施細則」。
 全體出席委員同意通過。 提董事會由全體出席董事同意通過。
第五次審計委員會
112年03月21日
  1. 審查本公司一一一年度決算表冊。
  2. 審查本公司一一一年度盈餘分配。
  3. 審查本公司年度內部控制制度有效性之考核，出具一一一年度「內部控制制度聲明書。
  4. 審查修訂本公司「公司章程」。
  5. 審查修訂本公司「股東大會會議規則」。
  6. 審查本公司召開一一二年股東常會日期、地點、方式及召集事由等內容。
  7. 審查修訂本公司內部控制制度「銷貨及收款循環」。
  8. 審查修訂本公司「組織規程」。
  9. 審查本公司定期評估簽證會計師獨立性、適任性與審計品質指標(AQI）案。
  10. 審查本公司更換會計師。
  11. 審查審議安永聯合會計師事務所及其關係企業預計於一一二年取得核准之非確信服務清單。
  12. 審查本公司審核一一二年度會計師公費。
  13. 審查辦理金融機構信用額度新增及續約事宜。
 全體出席委員同意通過。 提董事會由全體出席董事同意通過。
第六次審計委員會
112年05月11日
  1. 審查本公司一一二年第一季合併財務報表。
  2. 審議本公司經理人之任免。
  3. 審查修訂本公司「資通安全政策」。
  4. 審查辦理金融機構信用額度新增及續約事宜。
 全體出席委員同意通過。 提董事會由全體出席董事同意通過。
第七次審計委員會
112年08月10日
  1. 審查本公司一一二年上半年度合併財務報表。
  2. 審查辦理金融機構信用額度新增及續約事宜。
 全體出席委員同意通過。 提董事會由全體出席董事同意通過。
第八次審計委員會
112年11月09日
  1. 審查本公司一一二年第三季合併財務報表。
  2. 審查修訂本公司「資訊管理辦法」。
  3. 審查辦理金融機構信用額度新增及續約事宜。
 全體出席委員同意通過。 提董事會由全體出席董事同意通過。
第九次審計委員會
112年12月21日
  1. 審查本公司一一三年年度預算。
  2. 審查本公司一一三年年度稽核計劃。
  3. 審查修訂本公司內部控制制度管理辦法。
  4. 審查修訂本公司內部控制制度管理辦法、九大循環。
 全體出席委員同意通過。 提董事會由全體出席董事同意通過。