内部稽核

内部稽核之组织及运作

上福全球科技(股)公司内部稽核为独立单位，直接隶属董事会，设稽核主管一名，总管本公司内部稽核业务，督导稽核室办理内部稽核工作，稽核主管之任免需经董事会同意。另设置专任稽核人员二名，负责执行集团内定期、不定期之稽核与项目查核等事务。

内部稽核实施细则明定内部稽核复核公司作业程序的内部控制，并报告该等控制之设计及例行实务作业是否适当及其效果和效率；其范围包含公司所有作业及其子公司。

稽核工作主要是依据董事会通过的稽核计划执行，该稽核计划乃依据已辨识之风险拟定，另视需要执行项目稽核或复核。综合上述一般性稽核及项目的执行提供管理阶层内部控制功能运作状况，并及时提供管理阶层以便其了解已存在或潜在缺失的另外管道；除在董事会例行会议报告外，并每月或必要时向董事长报告。